Банкротство ИП из-за кризиса это легально и законно

Кто может подать на банкротство ИП

Заявлением о банкротстве индивидуального предпринимателя подается в Арбитражный суд. Обратиться с таким заявлением могут:

1. Сам предприниматель, осознающий неспособность рассчитаться с долгами;
2. Кредиторы, которым предприниматель задолжал в результате ведения коммерческой деятельности;
3. Уполномоченные органы, например налоговая;
4. Органы местного самоуправления, если у предпринимателя есть перед ними долги.

Если совсем просто, то с заявление о банкротстве может обратиться как сам должник, так и те, кому он должен (кредиторы). Если конечно имеются законные основания, о которых расскажем ниже... 

Законные основания для признания ИП банкротом

Согласно ст. 214 ФЗ от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)", основанием для признания индивидуального предпринимателя банкротом является его неспособность удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам или исполнить обязанность по уплате обязательных платежей. То есть, основанием для признания ИП банкротом является факт его неплатежеспособности. 

Формально неплатежеспособность предпринимателя выражается в следующих признаках:

• ИП прекратил выплаты кредиторам;
• Более 10% от суммы долга не выплачены в течении одного месяца;
• Размер задолженности превышает стоимость его имущества.

Когда ИП целесообразно подать на банкротство

Решение о целесообразности банкротства должен принимать сам предприниматель, исходя из своего финансового положения. Например, если он считает, что трудности с выплатой кредита временные, он может воспользоваться "кредитными каникулами" и не уходить в банкротство. Но если иного выхода из кризисной ситуации нет, ИП вправе обратиться в суд для признания его банкротом и списать долги. 

Стоит так же иметь ввиду, что при задолженности от 500 000 рублей предприниматель, уже сам обязан подать заявление о банкротстве, иначе, его действия могут быть расценены судом, как "недобросовестные", что может осложнить процедуру списания долгов.

Какой способ банкротства наиболее выгоден для ИП

Наш совет, как юристов - закрыть ИП перед банкротством и сделать это нужно по следующим причинам. 

Во-первых, закрыть ИП с долгами по налогам и ПФР нужно, даже если Вы не собираетесь идти в банкротство. Ведь даже если предпринимательская деятельность не ведется, ИП все равно ежегодно обязан делать отчисления в ПФР. 

Во-вторых, если Индивидуальный предприниматель закрывает свой статус, то он имеет право обанкротиться, как физическое лицо в связи с чем, получит ряд преимуществ. Ему не надо будет делать публикацию на сайте fedresurs.ru за 15 дней до подачи заявления о банкротстве и он сможет снова заняться бизнесом, открыв ИП после банкротства.

Если же предприниматель банкротится как ИП, то будет действовать ограничение на предпринимательскую деятельность в течении последующих 5 лет.

Как проходит процедура банкротства и сколько времени занимает

Процедура банкротства индивидуального предпринимателя и физического лица, очень схожи. Давайте разбираться, какие этапы проходит этот процесс:

1 ЭТАП

Изначально необходимо уведомить всех кредиторов о своем намерении стать банкротом. Для этого делается публикация уведомления о намерении подать на банкротство, если заявление подается от ИП, или письменное уведомление кредиторов, если заявление подается от физического лица.

2 ЭТАП

Затем идет процесс сбора документов для подготовки заявления о несостоятельности (банкротстве), готовится и подается в арбитражный суд заявление о признании гражданина или ИП, несостоятельным (банкротом). 

Так как процедуру банкротства проводит независимый финансовый управляющий, в заявлении обязательно указывается название саморегулируемой организации (СРО), из числа участников которой и должен быть назначен финансовый управляющий.

3 ЭТАП

Рассмотрение заявления судом. Суд рассматривает заявление о признании ИП банкротом от 15 дней до 3 месяцев. По итогам рассмотрения заявления, суд может вынести три варианта решения.

1. Признание заявления обоснованным и введение процедуры реструктуризации долга либо переход к процедуре реализации имущества. Здесь многое будет зависеть от позиции должника.
2. Признание заявления необоснованным и оставление его без рассмотрения.
3. Признание заявления необоснованным и прекращение дела о банкротстве.

Отдельно можно отметить, что при проверке документов суд может выявить признаки преднамеренного банкротства и если выяснится, что такие действия ИП могут причинить ущерб кредиторам, на предпринимателя могут завести уголовное дело по статье 197 УК РФ «Фиктивное банкротство». К счастью, пока такие случаи единичны.

4 ЭТАП

Реструктуризация долга это необязательный этап, но суды часто его применяют, видимо, что бы не отходить от формальной буквы закона. 

В статье 213.11 Закона о банкротстве указано, что происходит после принятия судом решения о реструктуризации задолженности:

• По всем имевшимся у ИП, или физического лица, кредитам наступает срок погашения, даже если займ был взят год назад на 5 лет. Но кредитор может требовать возврата денег только в рамках согласованного плана реструктуризации.
• Если кредитор не включил свои требования в реестр, то есть не заявил суду о них, они считаются исполненными, а поданный по таким требованиям к должнику иск, суд оставит без рассмотрения.
• Прекращается начисление процентов по кредитам, штрафов, пеней и неустоек. Суд снимает с имущества все ограничения.
• Приостанавливается действие исполнительных листов.

Но и на предпринимателя налагаются некоторые ограничения экономического характера. Например, все сделки на сумму свыше 50 тысяч рублей обязательно должны быть письменно согласованы с финансовым управляющим. То же самое касается кредитов и займов, в том числе ситуаций, когда ИП сам дает взаймы. Согласовывается передача имущества в залог, внесение имущества в качестве оплаты уставного капитала и так далее...

Плюсы стадии реструктуризации:

• Должник может договориться с кредиторами и снизить долговую нагрузку, за счет рассрочки платежа или списании части долга.
• На сумму невыплаченного кредита начисляются не повышенные банковские проценты, а ставка рефинансирования. Штрафы, пени и неустойки не начисляются совсем.
• Имущество предпринимателя, в том числе и личное, остается у него.

Минусы процедуры реструктуризации:

• Независимо от исхода процедуры работу её приходится оплачивать;
• Финансовые управляющие с неохотой берутся за длительные процедуры за стандартное вознаграждением в 25 000 рублей, особенно если у ИП нет имущества.

5 ЭТАП

Процедура реализации имущества, так же является необязательным этапом (ст. 213.24 ФЗ Закона о банкротстве), но суды её так же вводят.

Распродажа имущества индивидуального предпринимателя происходит в том же порядке, что и реализация имущества физического лица. Процедурой реализации имущества занимается финансовый управляющий. Он полностью распоряжается средствами банкрота, ценными бумагами, долями в бизнесе, открывает и закрывает счета. Не позднее, суток после принятия решения судом о банкротстве предпринимателя, он обязан сдать финансовому управляющему все свои банковские карты – и личные, и оформленные на ИП. В конкурсную массу входит всё имущество должника – как используемое для бизнеса, так и применяемое в личных целях.

Не может быть выставлено на торги следующее имущество индивидуального предпринимателя:

• единственное жилье должника. За исключением ипотечного и находящегося в залоге у банка, такое жилье можно продавать;
• земельные участки под единственным жильем;
• вещи индивидуального пользования, такие как одежда, посуда и так далее, а так же предметы обихода. Предметы роскоши в этот список не входят и могут быть реализованы с торгов;
• скот и прочие животные, не используемые в предпринимательских целях, а также помещения для их содержания;
• семена для посадки на приусадебном участке;
• продукты питания и деньги в сумме до величины прожиточного минимума на каждого члена семьи;
• топливо для индивидуального жилья и приготовления пищи;
• личные награды;
• транспортные средства, для инвалидов.

Аналогично процедуре у физических лиц, финансовый управляющий после формирования конкурсной массы оценивает имущество при помощи независимых оценщиков и направляет результат оценки в суд, с ходатайством о выставлении имущества на торги по банкротству. После получения разрешения сведения о предстоящих торгах публикуются в газете «Коммерсант» и на сайте Федресурса. Аукционы проводятся в Интернете на электронных торговых площадках.

Торги по продаже имущества ИП проходят в 3 этапа:

1. Аукцион «на повышение» в котором побеждает участник, предложивший наибольшую цену.
2. При отсутствии заявок на первом этапе стартовую цену снижают на 10% и еще раз объявляют аукцион «на повышение».
3. Если продать имущество не удается и на втором этапе, начинается реализация имущества путем публичного предложения: на торгах побеждает тот, кто при постепенном снижении цены отреагирует раньше других потенциальных покупателей, то есть предложит цену выше, чем они.

Непроданное имущество возвращается банкроту, вырученные средства передаются кредиторам, а непогашенные долги - списываются. 

Мировое соглашение как отдельная процедура

Мировое соглашение, это самый приятный и беспроблемный вариант разрешения процедуры банкротства индивидуального предпринимателя. Это бонус, который кредиторы предоставляют должнику, если понимают, что работая, он быстрее выплатит долг, чем при реализации имущества.

Кроме того, мировое соглашение подписывается, если третье лицо готово оплатить долги ИП. Мировое соглашение также утверждается судом с согласия должника и кредиторов.

После этого, финансовый управляющий созывает собрание кредиторов, куда приглашается и сам должник без права голоса. На мероприятии решается судьба всех накопившихся долгов.

Однако стоит помнить, что судебное дело по процедуре банкротства ИП может быть прекращено и «на ходу». Это происходит в случае:

• восстановления платежеспособности;
• выплаты долга кредиторам;
• отказа кредиторов от претензий;
• отсутствия у должника средств на возмещение судебных издержек.

В случае утверждения мирового соглашения судом одновременно отменяется план реструктуризации и прекращаются полномочия фин.управляющего. При этом стадия мирового соглашения оплачивается управляющему в полном объеме. По окончании срока действия соглашения должник обязан представить в суд отчет о его выполнении. Если условия были нарушены, процедура банкротства возобновляется.

В какой ситуации все можно сделать самому, а когда лучше обратиться к помощи сторонних компаний

Банкротство – одна из самых сложных процедур в судопроизводстве. Банкротство ИП или физического лица с долгами перед кредиторами или налоговой, в любом случае процесс не самый простой. Процедура банкротства требует от ИП или гражданина наличия не только денежных средств, но также юридических знаний, навыков и времени. Особенно пристального внимания заслуживает процесс подготовки документов и представление интересов в судебных инстанциях.

Мы рекомендуем привлекать к процедуре профессиональных юристов, специализирующихся именно в сфере банкротства, так как ценой ошибки может быть банкротство без списания долгов, а соответственно и без достижения результата. Повторно же обратиться с заявлением о банкротстве, предприниматель сможет только через 5 лет.

Каковы последствия банкротства для ИП и сможет ли он снова открыть бизнес, когда финансовая ситуация нормализуется

Как только суд вынес решение о банкротстве индивидуального предпринимателя, его госрегистрация аннулируется, а с ней и все лицензии, которыми владел ИП, если он занимался специальными видами деятельности.

Признанный банкротом ИП теряет право на повторную регистрацию в качестве индивидуального предпринимателя в течение 5 лет с даты завершения продажи имущества. В течение 5 лет обанкротившийся ИП не может занимать должности в органах управления юридического лица, а применительно к кредитным организациям этот срок увеличен до 10 лет.

Если же на момент подачи заявления в суд, должник не будет иметь статус ИП, то снова зарегистрироваться в качестве индивидуального предпринимателя он сможет хоть на следующий день после завершения процедуры банкротства.

После банкротства должник сможет:

• Выезжать за границу, если у нет долгов по алиментам;
• Оформлять на себя недвижимость, автотранспорт и иное имущество;
• Оформлять на себя недвижимость, автотранспорт и иное имущество.

Автор публикации: Анастасия Блинкова

Поможем подготовится к банкротству и правильно провести процедуру. Списать долги и сохранить имущество.